I cittadini americani residenti all'estero devono ancora le tasse statali ai loro stati d'origine?

Spostarsi in un altro stato prima di trasferirsi all'estero può aiutare a evitare le tasse sul reddito dello stato della California, ma lo stato dorato ha uno dei regimi fiscali più stringenti degli Stati Uniti. Con aliquote che vanno dal 1% al 13.3% per i contribuenti con reddito elevato, capire come mitigare queste tasse è cruciale per molti cittadini americani.

La California considera un individuo residente a fini fiscali dello stato se trascorre un periodo ininterrotto di 546 giorni o più nello stato. I fattori che possono influire su questa determinazione includono la durata del soggiorno in California rispetto ad altrove, la località della patente di guida, della registrazione dell'auto, dell'iscrizione alle liste elettorali, dei conti bancari, dell'avvocato, del commercialista, del medico o del dentista, della proprietà e degli investimenti.

Tuttavia, trasferirsi in uno stato senza tasse statali o rendere più facile il conseguimento dell'esclusione dal reddito guadagnato all'estero (FEIE) può portare a considerevoli vantaggi fiscali. Per beneficiare dell'esclusione FEIE, un individuo deve soddisfare determinati criteri per dimostrare di avere una residenza fiscale in un altro paese. Ciò può essere fatto soddisfando i requisiti del Test della Presenza Fisica o del Test della Residenza Bona Fide.

Il Test della Presenza Fisica comporta il trovarsi in un paese o in paesi stranieri per 330 giorni su un periodo di 365 giorni. Il Test della Residenza Bona Fide richiede all'individuo di mantenere legami in un paese straniero in cui ha un permesso di residenza o la cittadinanza e di mostrare legami sociali, finanziari e altri con un paese straniero.

In base alle regole FEIE, i redditi passivi, come ad esempio le azioni, il trading di valute, il trading di criptovalute, i guadagni in capitale, i proventi delle pensioni, i prelievi dal conto Individual Retirement Account (IRA), i redditi da affitti e i benefici della sicurezza sociale, non sono esclusi dalle tasse federali sul reddito. Tuttavia, i redditi attivi, come lo stipendio, i salari, i premi o i redditi da lavoro autonomo, possono essere esclusi dalle tasse federali sul reddito se guadagnati mentre si vive e si lavora all'estero.

È importante notare che la maggior parte degli stati richiede una dichiarazione dei redditi statale e il pagamento delle tasse sul reddito se una persona ha vissuto in quello stato durante il periodo rilevante. Per gli stati rimanenti, i redditi ricevuti nello stato sono tassabili, inclusi i redditi da affitti su proprietà situate nello stato e talvolta altre fonti di reddito passivo.

Alcuni stati, noti come 'stati appiccicosi', non consentono l'esclusione del reddito guadagnato all'estero, tra cui la California, il Colorado, le Hawaii, il Massachusetts, New York e la Carolina del Sud. Scegliere di vivere all'estero in modo efficiente dal punto di vista fiscale o trasferirsi a Puerto Rico può ridurre drasticamente le tasse per i cittadini americani.

La rinuncia alla cittadinanza americana è un mezzo collaudato per ridurre permanentemente le tasse, ma è una decisione importante con conseguenze a lungo termine. La squadra di Nomad Capitalist può aiutare i cittadini americani a ottenere la libertà personale e finanziaria creando un piano d'azione personalizzato e olistico.

I cittadini americani residenti all'estero che hanno precedentemente vissuto in California potrebbero ancora essere tenuti a pagare le tasse sul reddito dello stato della California. Un individuo che ha lasciato la California ma continua a pagare le tasse sui redditi provenienti dalla California prima del trasferimento all'estero, indipendentemente dal fatto che sia considerato residente o non residente, dovrebbe essere consapevole di questa possibilità.

In base alle regole di Safe Harbor, un individuo può visitare la California senza superare i 45 giorni all'anno, ma esistono due eccezioni alla regola di Safe Harbor: l'individuo guadagna più di 200.000 dollari l'anno da redditi passivi mentre si trova all'estero o il suo unico scopo nel trasferirsi all'estero è evitare le tasse.

La California considererà un cittadino americano che vive all'estero residente a fini fiscali locali se ha legami più stretti con la California, indipendentemente dal luogo in cui vive. I cittadini americani che vivono negli stati seguenti (Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming e New Hampshire) non devono pagare le tasse sul reddito statale sui redditi da lavoro.

In conclusione, navigare tra le tasse sul reddito dello stato della California può essere complesso per i cittadini americani, ma capire le regole e le esenzioni disponibili può aiutare a minimizzare le obbligazioni fiscali. Si consiglia vivamente di cercare consigli professionali da esperti fiscali.

I cittadini americani residenti all'estero devono ancora le tasse statali ai loro stati d'origine?