Etappe chiave di importanza per la pianificazione del risparmio pensionistico
Nel percorso verso la pensione, comprendere le regole e le normative che riguardano i piani pensionistici può essere cruciale. Ecco alcuni fatti essenziali per aiutarti a prendere decisioni informate.
Innanzitutto, è importante notare che se si riceve un pagamento dopo il pensionamento il 31 dicembre, esso verrà conteggiato come reddito guadagnato nell'anno successivo. Ciò significa che, sebbene non sia soggetto alla penalità del 10% dell'IRS, le tasse sul reddito regolari si applicheranno ancora.
Il raggiungimento dei 59 anni e mezzo è un traguardo importante per molti pensionati. Questa età consente alle persone di accedere ai loro conti del Piano Risparmio per il Personale (TSP), ai conti IRA, ai 401(k) e ad altri piani pensionistici qualificati senza la penalità del 10% dell'IRS. Tuttavia, le tasse sul reddito regolari si applicheranno ancora. Questo è significativo anche per coloro che stanno considerando il pensionamento graduale o il lavoro part-time, poiché consente prelievi "in servizio" basati sull'età dal TSP.
Per gli ufficiali di pubblica sicurezza, compresi gli ufficiali di legge federali e i pompieri, ci sono regole speciali. Gli ufficiali in pensione possono fare distribuzioni prive di penalità dal TSP dopo aver lasciato il servizio durante o dopo l'anno in cui raggiungono l'età di 50 anni, o dopo 25 anni di servizio presso il TSP, come definito nella sezione 72(t)(10)(B)(ii) del codice fiscale interno.
La regola che consente prelievi privi di penalità (anche se le tasse sul reddito ordinario si applicano ancora) dal piano dell'attuale datore di lavoro di un individuo se questi lascia il servizio durante o dopo l'anno in cui compie 55 anni è un'altra regola importante. Questa regola è particolarmente importante per coloro che stanno considerando il pensionamento anticipato ai sensi della VERA (Autorità per il Pensionamento Anticipato Volontario), DSR (Pensionamento per Interruzione del Servizio) o del DRP (Programma di Rinvio della Resignazione).
La soglia di contribuzione straordinaria del TSP consente alle persone di età pari o superiore a 50 anni di fare ulteriori contribuzioni ai conti pensionistici agevolati dalle tasse come il TSP, i 401(k) e i conti IRA. Per il 2025, questo limite è di 7.500 dollari per il TSP e di 1.000 dollari per i conti IRA per le persone di età pari o superiore a 50 anni. C'è un limite di contribuzione straordinaria aggiuntivo per i dipendenti di età compresa tra 60 e 63 anni, con un limite di 11.250 dollari per il 2025, come previsto dalla legge SECURE 2.0.
È anche importante notare che il limite per i contributi annuali a un conto IRA per il 2025 è di 7.000 dollari. Non ci sono limiti di reddito per i contributi a un conto IRA. Tuttavia, l'eligibilità per dedurre i contributi a un conto IRA tradizionale dal reddito imponibile dipende dal reddito modificato lordo adjustato (MAGI) e dallo stato di dichiarazione dei
