Esplorare le complessità dell'eredità dei beni: decifrare le caratteristiche dei beneficiari nelle imprese familiari
In questo cruciale periodo di trasferimento della ricchezza, le imprese di famiglia si trovano di fronte a un insieme unico di sfide. Una di queste è la natura complessa della pianificazione del patrimonio familiare, specialmente quando è legata a un'impresa di famiglia.
Andrew Sukhin, Direttore Generale di AGS Wealth Management di Raymond James, è profondamente coinvolto nell'aiutare le famiglie a superare queste complessità. Il suo lavoro lo porta spesso a gestire l'impresa dietro le quinte, un ruolo comunemente chiamato "Operatori Silenziosi".
Per famiglie come i "Ribelli", l'approccio dovrebbe assomigliare a quello dei "Custodi Responsabili". Ciò significa vendere l'impresa mentre la generazione "creatrice di valore" è ancora al comando e istituire strutture fiduciarie protettive per preservare la ricchezza familiare. Strategie di ricapitalizzazione, esenzioni dai regali a vita, sconti di valutazione e strumenti come i trust a rendita garantita (GRATs) e i trust a donatore intenzionalmente difettosi (IDGTs) possono aiutare a garantire il trasferimento del possesso in modo efficiente dal punto di vista fiscale ai Operatori Silenziosi.
La generazione che detiene il controllo dovrebbe concentrarsi sulla costruzione di una squadra di gestione capace e incentivata, sull'implementazione della condivisione dei profitti, della compensazione azionaria e della pianificazione a lungo termine per i Successori Formali. Questi individui vogliono il titolo di proprietà, ma non la responsabilità operativa, e vengono visti come custodi, non operatori.
In caso in cui i Successori Formali siano persi per la famiglia, può essere creata una consiglio o un consiglio di amministrazione familiare per guidare la presa di decisioni e preservare i valori familiari. Questo consiglio può includere membri della famiglia e professionisti esterni come avvocati, contabili e consulenti finanziari.
La navigazione dei profili dei beneficiari all'interno della stessa famiglia è fondamentale per un passaggio di successo. Il passaggio di un'impresa familiare richiede più di semplici strategie finanziarie; richiede intelligenza emotiva, lungimiranza e personalizzazione. Il ruolo di un consulente finanziario è quello di aiutare le famiglie a riconoscere le identità uniche di ogni beneficiario, accettarle e creare un quadro in cui tutti hanno l'opportunità di prosperare.
La strutturazione dei regali di interessi scontati, l'utilizzo di GRATs/IDGTs e la creazione di veicoli filantropici come fondazioni private o fondi consigliati (DAFs) possono aiutare a minimizzare le imposte sui capital gain e amplificare l'impatto. Tuttavia, è importante consultare il proprio consulente finanziario sulla propria situazione, poiché le situazioni individuali variano e queste informazioni non costituiscono una raccomandazione completa.
Raymond James e i suoi consulenti non offrono consulenza fiscale o legale; si consiglia di consultare un professionista per tali questioni. È anche importante notare che non ci sono informazioni disponibili su quando Andrew Sukhin ha assunto la posizione di Direttore Generale di AGS Wealth Management di Raymond James.
In conclusione, la navigazione del passaggio di un'impresa di famiglia richiede una pianificazione accurata, strategie efficienti dal punto di vista fiscale e una profonda comprensione dei bisogni e delle aspirazioni unici di ogni membro della famiglia. Con la giusta guida e una
